Livro Razão da Conta do Fornecedor
"Como estamos com este fornecedor?" é uma pergunta que você deve conseguir responder em uma única tela — cada fatura, cada pagamento, cada crédito, em ordem, com um saldo corrente. Essa tela é o Livro Razão da Conta: o extrato do fornecedor, gerado ao vivo a partir dos seus livros. Este artigo mostra como lê-lo e o que fazer com o que você encontrar.
Acesso necessário. O Livro Razão da Conta é uma exibição somente leitura — qualquer conjunto de permissões da REDA Financials (Accounts Payable v2, Accounts Receivable v2, Accounting Controller v2, Accounting Admin v2, Read Only v2) pode abri-lo; o que ele mostra fica limitado aos registros que o seu perfil já pode visualizar.
Abrindo o livro razão de um fornecedor
Abra o registro de conta do fornecedor e clique na ação Livro Razão da Conta. O livro razão preenche a tela — aqui está a posição da Meridian com seu fornecedor de limpeza:
![O Livro Razão da Conta da CityClean Services na REDA Financials AI, com o rótulo Fornecedor, USD, e botões Voltar, Atualizar e Exportar PDF. Filtros: um seletor de entidade mostrando Meridian Properties US LLC (USD), campos de data De e Até com botões Aplicar e Limpar, e uma nota 'Valores na moeda da entidade (USD)'. Um painel colapsável de Dimensões fica abaixo. Quatro indicadores de resumo: SALDO PENDENTE TOTAL -$2.200,00, PAGAMENTOS NÃO APLICADOS $0,00, NOTAS DE CRÉDITO NÃO APLICADAS $0,00, SALDO LÍQUIDO PENDENTE -$2.200,00. A tabela de Detalhe da Transação (11 transações) lista linhas datadas como 'Serviços de limpeza — junho de 2026 — Outras Despesas Operacionais' e 'Pagamento de MPI001017 [CC-INV-11406] — Caixa e Equivalentes de Caixa', cada uma com um link de Referência (números de documento MPI/MCD), Cobranças, Pagamentos e uma coluna de Saldo corrente.](/assets/kb/financials/accounts-payable/vendor-ledger-01.png)
Os quatro indicadores no topo
| Indicador | O que ele mostra |
|---|---|
| Saldo Pendente Total | O saldo em aberto entre as faturas contabilizadas do fornecedor. Negativo significa que você deve ao fornecedor. |
| Pagamentos Não Aplicados | Dinheiro que você pagou e que não está associado a nenhuma fatura — depósitos, adiantamentos ou trabalho de aplicação ainda pendente. |
| Notas de Crédito Não Aplicadas | Crédito do fornecedor ainda não utilizado contra faturas. |
| Saldo Líquido Pendente | A posição real depois de contar o dinheiro e o crédito não aplicados — o número a discutir com o fornecedor. |
Os controles, um a um
| Controle | O que ele faz |
|---|---|
| Seletor de entidade | Cada uma das suas empresas tem seu próprio relacionamento com o fornecedor — escolha de quem é o livro razão que você está lendo. Os valores aparecem na moeda daquela entidade. |
| De / Até com Aplicar e Limpar | Restrinja a janela de datas — o último trimestre, o mês contestado. Limpe para ver todo o histórico. |
| Painel de Dimensões | Filtros colapsáveis para centros de custo e outras dimensões, onde você acompanha custos dessa forma. |
| Atualizar | Relê os livros — use depois de contabilizar um pagamento ou corrigir uma aplicação no meio da revisão. |
| Exportar PDF | O extrato que você envia de volta ao fornecedor com suas notas de conciliação. |
| Voltar | Retorna ao registro de conta do fornecedor. |
Como o saldo corrente conta a história
A coluna Saldo é o fio condutor do livro razão — a sua posição depois de cada evento. Aqui está o padrão da CityClean que produziu o veredito de −$2.200, reduzido ao essencial:
| Evento | Cobranças | Pagamentos | Saldo corrente |
|---|---|---|---|
| A fatura de limpeza de abril é contabilizada | $2.200,00 | −$2.200,00 | |
| A fatura de maio é contabilizada | $2.200,00 | −$4.400,00 | |
| O pagamento de maio é contabilizado e aplicado | $2.200,00 | −$2.200,00 | |
| A fatura de junho é contabilizada | $2.200,00 | −$4.400,00 | |
| O pagamento de junho é contabilizado e aplicado | $2.200,00 | −$2.200,00 |
Percebeu? O saldo volta sempre para −$2.200 em vez de zero — a fatura de cada mês é coberta pelo pagamento de cada mês, mas uma fatura de abril nunca foi. Um saldo que "trava" em um determinado nível é o livro razão indicando onde investigar; o link de Referência na linha travada abre o próprio documento.
De onde vêm os quatro números
Cada indicador agrega um campo que você pode verificar documento por documento:
- Saldo Pendente Total soma o Saldo Devido das faturas contabilizadas do fornecedor — o total de cada uma, menos qualquer retenção na fonte, menos pagamentos aplicados, menos créditos de notas aplicados.
- Pagamentos Não Aplicados soma o Valor Não Aplicado de cada desembolso — dinheiro que já saiu do banco mas permanece na conta de adiantamentos a fornecedores da entidade até ser associado a faturas. Veja Aplicação de desembolsos.
- Notas de Crédito Não Aplicadas soma o Crédito Não Aplicado de cada Nota de Crédito de Fornecedor — como o crédito de $300 de HVAC da Summit Mechanical antes de ser aplicado.
- Saldo Líquido Pendente concilia os três: o que você genuinamente deveria se todo pagamento e crédito não aplicados fossem associados agora mesmo.
Lendo o detalhe da transação
- Cada linha é uma contabilização real — uma fatura debitando uma despesa, um pagamento saindo do banco — descrita em termos simples com a conta contábil que ela afetou.
- Os links de Referência levam direto ao documento: clique em MPI001014 para abrir a fatura de maio, MCD001015 para o cheque do lote de pagamento de junho.
- O Saldo corrente mostra a sua posição depois de cada evento — percorra-o para encontrar o momento em que um saldo parou de zerar (é assim que a fatura perdida de abril se destaca rapidamente).
- Filtros: escolha a entidade (cada uma das suas empresas tem seu próprio relacionamento com o fornecedor), um intervalo de datas, e expanda Dimensões para recortar por centro de custo onde você acompanha custos dessa forma. Os valores aparecem na moeda da entidade.
Para que serve
- Conciliação do extrato do fornecedor — quando o extrato do fornecedor chega, este é o seu lado dele. Exportar PDF gera o documento para enviar de volta com suas notas.
- Investigar "por que isso foi pago atrasado?" — todo o histórico em um só lugar supera abrir dez registros.
- Chamadas de contestação — Saldo Líquido Pendente, com as linhas para sustentá-lo.
- Revisão pré-lote de pagamento — identifique pagamentos e notas não aplicados antes de enviar mais dinheiro.
Erros comuns a evitar
| Erro | Por que isso prejudica | Faça isto em vez disso |
|---|---|---|
| Discutir o Saldo Pendente Total com o fornecedor | Isso ignora seus pagamentos e créditos não aplicados — você concede dinheiro que não deve | Fale sobre o Saldo Líquido Pendente, com as linhas para sustentá-lo |
| Pagar novamente quando uma fatura "aparece como não paga" | Se o primeiro pagamento estiver não aplicado, você acabou de pagar duas vezes | Verifique primeiro Pagamentos Não Aplicados; aplique, não pague de novo |
| Esquecer o seletor de entidade | Você concilia o livro razão de uma empresa contra um extrato de fornecedor que abrange duas — nada bate | Combine a entidade do extrato com o seletor antes de comparar uma única linha |
| Revisar com um filtro de data ainda aplicado | O saldo travado pode estar bem fora da janela — o livro razão parece limpo | Limpe o intervalo para perguntas de posição; filtre apenas para investigação |
| Exportar o PDF antes de Atualizar | As correções que você acabou de fazer não estão no extrato que você está prestes a enviar | Atualize, olhe os indicadores e só então Exporte o PDF |
O que vem a seguir
- Relatórios e Instantâneos de Aging de Contas a Pagar — todos os fornecedores de uma vez, agrupados por idade.
- Aplicação de desembolsos — zerando os pagamentos não aplicados que o livro razão revela.
- Aplicação de notas de crédito de fornecedor — utilizando o crédito não aplicado.
Perguntas frequentes
O livro razão mostra a sua posição com o fornecedor: negativo significa dinheiro devido (ou pago) a eles. Um saldo zero significa que vocês estão quites. No livro razão de um cliente os sinais funcionam ao contrário — eles devem a você.
Ao vivo — ele é construído a partir das suas transações contábeis no momento em que você o abre (o botão Atualizar relê os dados depois de qualquer alteração). Para relatórios congelados, de um momento específico no tempo, use os instantâneos de aging.
Rascunhos ainda não estão nos seus livros — o livro razão reflete apenas a realidade contabilizada. Contabilize a fatura e ela aparece.
Aplicar o desembolso às faturas do fornecedor — cada aplicação move esse valor da conta de adiantamentos a fornecedores para as faturas que ela liquida, reduzindo tanto o valor não aplicado do pagamento quanto os saldos das faturas. Veja Aplicação de desembolsos.
Três suspeitos de sempre: a fatura nunca foi lançada (ou ainda está em rascunho), foi lançada em uma entidade diferente — verifique o seletor — ou o fornecedor faturou a empresa errada por completo. O papel do livro razão é deixar explícito o seu lado para que a diferença tenha um nome.
Sim — o seletor de entidade inclui a opção Todas as Entidades, que combina a posição de todas as empresas, convertida para a sua moeda corporativa; é a visão padrão quando o fornecedor fatura mais de uma das suas entidades. Escolha uma única entidade para ver os livros daquela empresa na moeda dela, e use o aging para a visão de todos os fornecedores.
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