Lote de Depreciação
Os ativos perdem valor conforme o cronograma; alguém precisa contabilizar isso. O cartão Contabilização da Depreciação de Ativos faz exatamente isso, todo mês e sem falhar: "Contabilizar no livro razão os lançamentos de depreciação e amortização vencidos."
Acesso que você vai precisar. Programar e executar lotes exige o conjunto de permissões Accounting Admin v2. Os conjuntos Accounting Controller v2 e Read Only v2 podem abrir o console para ver os resultados; os conjuntos Accounts Payable v2 e Accounts Receivable v2 não conseguem vê-lo, embora vejam a depreciação que o lote contabiliza.
O essencial
- O cronograma já existe: quando um ativo é capitalizado, a REDA Financials gera seu cronograma de depreciação completo como lançamentos do livro razão de ativos — com data, com valor, à espera.
- O lote contabiliza o que está vencido: cada execução encontra os lançamentos programados cuja data chegou e os contabiliza no livro razão — débito na despesa de depreciação, crédito na depreciação acumulada, conforme as contas do tipo de ativo.
- Os ativos permanecem fiéis à realidade: os valores contábeis líquidos caem à medida que os lançamentos são contabilizados; os ativos totalmente depreciados mudam de status sozinhos.
Quais lançamentos uma execução contabiliza — os quatro testes
Cada execução percorre todos os ativos e entidades em busca de linhas do livro razão que passem em todos os quatro testes — e somente essas:
| Teste | O que ele exclui |
|---|---|
| Status Programado | Lançamentos manuais em rascunho e linhas já contabilizadas ficam exatamente onde estão. |
| Livro Financeiro | As linhas de livro alternativo (Fiscal/IFRS) são registros paralelos — nunca chegam ao seu livro razão pelo lote. Veja Depreciação multilivro. |
| Data do livro razão na data da execução ou antes | Meses futuros aguardam sua vez; as linhas de fim de mês vencem na noite em que amadurecem. |
| Valor maior que zero | Linhas com valor zero não são contabilizações. |
Para cada linha aprovada, a contabilização grava o par no livro razão — para o equipamento da Meridian Properties Group: DR Depreciação e Amortização US$ 83,33 / CR Depreciação Acumulada — PP&E US$ 83,33 — no período para o qual a data da linha resolve. A depreciação acumulada e o valor contábil líquido são atualizados pela contabilização, nunca manualmente.
O cartão, elemento por elemento
| Elemento | O que ele informa / faz |
|---|---|
| Lançamentos pendentes | "{n} lançamentos estão prontos para contabilização." — a contagem em tempo real das linhas Programado cuja data chegou. Sua verificação de saúde: isso deve mostrar zero logo após a execução de fim de mês. |
| Última execução / próximo disparo | Quando o lote foi executado pela última vez e quando a programação diária dispara em seguida. |
| Programação diária | "Contabilizar automaticamente todos os lançamentos de depreciação/amortização vencidos, todos os dias, em um horário definido." — o padrão é 02:00. Ao salvar, confirma: "Contabilização da depreciação de ativos programada diariamente às {horário}." |
| Executar agora | Pergunta "Executar a contabilização da depreciação agora?", explica "Isso contabiliza no livro razão todo lançamento vencido de depreciação/amortização do Razão de ativos.", e depois confirma que o lote foi iniciado. Sem nada a fazer: "Não há lançamentos vencidos para contabilizar no momento." |
As regras que uma linha precisa satisfazer, na íntegra
| A mensagem | O que significa / o que fazer |
|---|---|
| "Não é possível contabilizar este lançamento do Razão de ativos: o valor deve ser maior que zero." | Uma cobrança zero ou negativa não é uma contabilização — informe o valor real. |
| "Não é possível contabilizar este lançamento do Razão de ativos: são necessárias uma Conta contábil de débito e uma de crédito." | Cada linha é um movimento autocontido de duas contas — normalmente vem por padrão do Tipo de ativo; preencha o que estiver em branco. |
| "A Conta contábil de débito e a de crédito devem ser diferentes." | Debitar e creditar a mesma conta não movimenta nada. |
| "Não é possível contabilizar este lançamento do Razão de ativos porque seu Ativo de capital não tem Entidade." | As contabilizações pertencem aos livros de uma empresa — defina primeiro a Entidade do ativo. |
| "Failed to post this Asset Ledger entry: {reason}" | A camada do livro razão recusou (um período fechado, por exemplo) — o motivo informado é a correção. |
Erros comuns a evitar
| Erro | Por que prejudica | Faça isso em vez disso |
|---|---|---|
| Nunca programar o job diário | As linhas vencem e se acumulam sem contabilização; a depreciação só chega ao livro razão quando alguém lembra | Defina a programação diária uma vez — 02:00 funciona para quase todo mundo |
| Não gerar os períodos contábeis com antecedência | As linhas de fim de mês caem em períodos inexistentes e ficam como "ignorado (ainda sem período)" — a despesa fica de fora do fechamento | Gere os períodos antes da programação; o reprocessamento recupera o atraso, mas seu fechamento não deveria depender disso |
| Tratar "ignorado (ainda sem período)" como um erro | Pânico e trabalho manual duplicado — para um caso que o lote resolve sozinho | Abra o período e deixe a próxima execução (ou Executar agora) contabilizá-lo |
| Verificar a Demonstração do Resultado mas nunca o cartão | Uma programação interrompida silenciosamente parece "pouca depreciação este mês" até alguém conciliar | Faça de Lançamentos pendentes = 0 parte da lista de verificação de fim de mês, ao lado da conferência da Demonstração do Resultado |
Operando o lote
Programe-o diariamente (os lançamentos só são contabilizados quando vencem, então diário é seguro e se recupera sozinho) ou execute-o como um passo de fim de mês antes do fechamento — Executar agora depois da última capitalização do mês é o movimento clássico. As falhas (normalmente um período fechado ou uma conta mal configurada em um tipo de ativo) aparecem no log de auditoria com os motivos; corrija e execute novamente. Para um trabalho pontual — o mês de uma entidade, por exemplo — filtre a lista do Razão de ativos para as linhas desejadas e use a Atualização em massa de status: a mesma máquina de contabilização, no seu escopo, com cada linha ainda passando por suas próprias verificações.
O que vem a seguir
- Executando o lote de depreciação — a visão do mesmo motor pela ótica de ativos imobilizados.
- Geração do Cronograma de Depreciação — de onde vêm os lançamentos.
- Visão geral do Programador de operações — o console.
Perguntas frequentes
Quase sempre é "ainda sem período": a data da linha cai em um período que não existe ou está fechado. Gere ou abra o período e a próxima execução (ou Executar agora) os recolhe — esse é o reprocessamento previsto, não uma falha.
Tudo se atualiza em uma única execução: uma execução contabiliza todas as linhas vencidas, por mais que suas datas remontem ao passado — e cada cobrança ainda cai no período para o qual sua própria data resolve, então o histórico contábil permanece correto. Nada é agrupado em "este mês".
Ele contabiliza as próprias linhas do Razão de ativos — cada linha contabilizada grava suas próprias transações contábeis, como uma fatura faz. Nenhum documento de lançamento contábil separado é envolvido.
O lote agendado abrange toda a organização por design (o que vence, vence). Para um trabalho pontual, filtre a lista do Razão de ativos e use a Atualização em massa de status — as mesmas contabilizações, na sua seleção.
No ativo: ele está Ativo (capitalizado), com um cronograma gerado? Ativos Em Construção ainda não depreciam — veja Capitalização de Ativos. Se o cronograma existe mas as linhas falham, os motivos no log de auditoria apontam para a configuração — normalmente uma conta contábil ausente no tipo de ativo.
O Log de Auditoria — cada linha que falhou é registrada como "Asset Depreciation Post Failed" com Severidade Crítica, e o resumo da execução mostra "Posted X, failed Y, skipped (no period yet) Z." As linhas que falharam permanecem em Programado, então corrigir a causa já basta: a próxima execução as reprocessa automaticamente.
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