Referência de Países com Pacote de Impostos
Este é o catálogo do que o Assistente de carga inicial de impostos pode carregar: 70 pacotes de país mais um pacote de plano de contas Global IFRS Core — 71 no total, cada um com dados completos. Cada pacote de país é um conjunto de regras fiscais completo e pronto para uso: a geografia, os impostos, as alíquotas, as seções de retenção e as contas contábeis nas quais eles contabilizam, exatamente como a pré-visualização do assistente as mostra antes de você confirmar.
Acesso necessário. Executar o assistente e manter a configuração fiscal carregada requer o conjunto de permissões Accounting Admin v2 ou Accounting Controller v2. Os conjuntos Accounts Payable v2, Accounts Receivable v2 e Read Only v2 podem visualizar a configuração resultante, mas não alterá-la.
O que um pacote contém
Todo pacote carrega os mesmos tipos de registros — a quantidade varia conforme a complexidade do sistema tributário do país:
| Pacote | Jurisdições | Tipos de impostos | Regras fiscais | Regras de retenção | Característica |
|---|---|---|---|---|---|
| 🇬🇧 Reino Unido | 5 | 4 | 4 | 2 | VAT simples de alíquota única |
| 🇺🇸 Estados Unidos | 51 | 2 | 50 | 1 | Sales tax por estado, condicionado ao nexus, mais backup withholding |
| 🇮🇳 Índia | 37 | 4 | 16 | 14 | Faixas de GST + seções de TDS, nas duas numerações de seção |
| 🇧🇷 Brasil | 28 | 12 | 58 | 8 | Cascata de múltiplos impostos + regimes |
O pacote do Reino Unido tem quatro regras fiscais; o do Brasil, cinquenta e oito. Essa variação — mesmo assistente, mesmos objetos — é todo o sentido de um motor orientado por dados. Além das regras, todo pacote também carrega as contas contábeis de impostos do país e os mapeamentos contábeis de toda a organização que apontam cada imposto para elas (Brasil: 25 contas e 23 mapeamentos; Reino Unido: 3 e 7), de modo que os impostos carregados já tenham para onde contabilizar desde o primeiro dia.
O que há dentro dos quatro pacotes principais
- 🇬🇧 Reino Unido — um VAT, quatro tratamentos (padrão, reduzido, zero, isento) e duas regras de retenção (20% sobre juros e royalties para não residentes). A base mais simples.
- 🇺🇸 Estados Unidos — uma jurisdição para cada estado e uma regra de sales tax por estado, de modo que o nexus gate decida onde você de fato cobra o imposto. Uma regra de retenção: 24% de backup withholding para fornecedores sem identificação fiscal registrada, em valores de linha de US$ 600 ou mais.
- 🇮🇳 Índia — as regras das faixas de GST (5 / 18 / 40 vigentes, com 12 e 28 mantidas como legadas após a reforma de 22 de setembro de 2025), cada uma dividida em CGST + SGST para fornecimentos intraestaduais e IGST para interestaduais, além de 14 regras de TDS cobrindo as seções mais comuns tanto na numeração clássica da série 194 quanto na numeração sucessora em vigor a partir de abril de 2026.
- 🇧🇷 Brasil — o mais complexo: 12 tipos de impostos (ICMS, IPI, PIS, COFINS, ISS…), 58 regras incluindo a cascata interestadual de DIFAL/FCP, seis operações fiscais e 8 regras de retenção (IRRF mais as contribuições PCC, pareadas por regime do pagador).
Europa (25)
Áustria · Bélgica · Croácia · República Tcheca · Dinamarca · Finlândia · França · Alemanha · Grécia · Hungria · Irlanda · Itália · Luxemburgo · Países Baixos · Noruega · Polônia · Portugal · Romênia · Rússia · Eslováquia · Espanha · Suécia · Suíça · Ucrânia · Reino Unido
Ásia-Pacífico (17)
Austrália · Bangladesh · China · Hong Kong · Índia · Indonésia · Japão · Malásia · Nova Zelândia · Paquistão · Filipinas · Singapura · Coreia do Sul · Sri Lanka · Taiwan · Tailândia · Vietnã
Oriente Médio e África (17)
Bahrein · Egito · Gana · Israel · Quênia · Kuwait · Marrocos · Nigéria · Omã · Catar · Arábia Saudita · África do Sul · Tanzânia · Turquia · Uganda · Emirados Árabes Unidos · Zimbábue
Américas (11)
Argentina · Brasil · Canadá · Chile · Colômbia · Equador · México · Peru · Estados Unidos · Uruguai · Venezuela
Global — Plano de contas IFRS Core
Além dos pacotes de país, um pacote Global IFRS Core carrega um plano de contas básico e alinhado às normas — contas de caixa, contas de controle de AR/AP, despesas antecipadas, contas de impostos, patrimônio líquido, receita, custo das vendas, despesas operacionais e custos financeiros — junto com grupos de contas, uma estrutura de relatórios e os valores padrão de contabilidade globais que as novas entidades herdam. Execute-o primeiro e depois adicione os pacotes de impostos por país: as alíquotas de WHT nos pacotes de país resolvem suas contas a pagar em relação a esse plano de contas.
O que um pacote não sabe sobre você
Os pacotes carregam tudo o que é verdadeiro para um país. Três coisas continuam sendo sua responsabilidade criar, porque são verdadeiras para o seu negócio:
| Você cria… | Porque… |
|---|---|
| Registros fiscais de entidade | Só você sabe onde está registrado para cobrar imposto — e sem um registro, o motor não cobra imposto algum |
| Perfis fiscais de produtos | Só você sabe o que vende e como cada produto se classifica (HSN, NCM…) |
| Atribuições de terceiros e contas | Jurisdições e perfis fiscais vêm no pacote, mas apontar cada entidade, cliente e fornecedor para o correto é dado seu |
Não encontrou seu país?
Você tem duas opções. Monte o conjunto de regras manualmente usando os objetos desta categoria — jurisdições, tipos de impostos, regras, mapeamentos contábeis —, o que é inteiramente configuração, sem código. Ou fale conosco: os pacotes são adicionados ao longo do tempo, e o design orientado por dados significa que um novo país é feito de novos registros, não de uma nova versão.
O que vem a seguir
- Assistente de carga inicial de impostos — o assistente que carrega esses pacotes.
- IVA do Reino Unido — como fica um pacote do Reino Unido carregado.
- Índia (GST + TDS) — um país com GST carregado na prática.
- Jurisdições fiscais — os registros que um pacote cria.
Perguntas frequentes
Porque os Estados Unidos têm 50 alíquotas de sales tax estaduais — uma regra por estado — enquanto o VAT do Reino Unido é um único imposto nacional com alguns tratamentos. O pacote reflete a estrutura tributária real do país.
Os pacotes são mantidos conforme as alíquotas mudam. Aplique uma atualização executando novamente o assistente no modo Upsert — os registros correspondentes são atualizados pelos seus códigos, e suas adições são preservadas. Sempre confirme as alíquotas vigentes junto à autoridade fiscal antes de entrar em produção.
Sim — carregue todos os países em que você opera. Os pacotes coexistem; as jurisdições e regras têm escopo por país, portanto não interferem entre si.
Não por si só. Um pacote é o conjunto de regras; o imposto só é aplicado quando sua entidade tem um Registro fiscal de entidade ativo cobrindo a jurisdição do comprador, e suas entidades, clientes e produtos apontam para as jurisdições e perfis carregados. Isso é intencional — carregar as regras da Índia não deve alterar as faturas de uma empresa dos Estados Unidos.
Atualmente, toda regra de retenção fornecida é do lado das compras — imposto que você retém de fornecedores. A retenção do lado do cliente é registrada a partir do certificado por meio de um recebimento de Retenção Recebida, que não precisa de regras; regras de retenção do lado das vendas carregadas estão planejadas por país ao longo do tempo.
Isso foi útil?