Configurar o IVA do Reino Unido — do início ao fim

Este artigo é sobre configuração, não sobre aritmética. Ele mostra como configurar os dados fiscais da REDA para o Reino Unido para que o IVA (Value Added Tax — o imposto sobre o consumo de bens e serviços do Reino Unido) seja então calculado corretamente por conta própria — sempre, sem nenhuma decisão no momento da fatura. Vamos trabalhar com um pequeno catálogo de produtos e serviços reais que abrange os quatro tratamentos de IVA do Reino Unido, configurar a cadeia que faz cada um se comportar corretamente e terminar contabilizando uma venda para comprovar que a configuração está correta.

A cadeia de configuração

Aqui está toda a cadeia, na ordem em que o motor a consome — e quem fornece cada parte:

Nosso catálogo de exemplo — um de cada tratamento de IVA

Para tornar a configuração concreta, vamos configurar estes seis itens. Eles cobrem deliberadamente todos os tratamentos de IVA do Reino Unido, porque essa é a decisão que um administrador realmente toma — qual tratamento cada coisa que eu vendo recebe?

Etapa 1 — Jurisdições

O IVA do Reino Unido é nacional, então as regras se ancoram na jurisdição do país GB. A carga inicial cria GB mais Inglaterra, Escócia, País de Gales e Irlanda do Norte (esta última por causa do Windsor Framework). Você não adiciona nada aqui — apenas confirme que GB existe e está ativa.

Etapa 2 — Tipos de imposto

Quatro tipos de IVA já vêm prontos, distinguidos pela faixa de alíquota e — fundamentalmente — pela recuperabilidade:

Esse indicador Is Recoverable é o que, em uma compra, direciona o IVA para um ativo recuperável (padrão/reduzido/zero) ou o lança no custo (isento). É uma propriedade do imposto, definida uma única vez, aqui.

Etapa 3 — Perfis fiscais (os agrupamentos de tratamento)

Um Perfil fiscal é o agrupamento em que você coloca um produto. A carga inicial do Reino Unido já vem com exatamente quatro — um por tratamento. Essas são as únicas quatro escolhas que você faz por produto na Etapa 5:

Etapa 4 — Regras fiscais (perfil → alíquota)

Uma Regra fiscal conecta um perfil a uma alíquota dentro de uma jurisdição. Uma regra vem pronta por tratamento — cada uma carrega uma condição de Tax Profile e uma Destination Jurisdiction igual a GB, para que só dispare para aquele agrupamento em um fornecimento no Reino Unido:

Você raramente mexe nisso — é o livro de alíquotas. O vínculo entre um produto e sua alíquota é feito inteiramente pelo perfil que você atribui a seguir.

Etapa 5 — Classifique seu catálogo (o trabalho real)

Esta é a etapa que realmente é sua. Para cada produto ou serviço, crie um Perfil fiscal de produto que o vincule ao Perfil fiscal correto. Faça isso uma vez por produto, e toda fatura futura recebe o IVA correto automaticamente. Nosso catálogo:

Etapa 6 — Perfis fiscais de terceiros

Quem são o comprador e o vendedor pode mudar a resposta. A carga inicial do Reino Unido já vem com três perfis de terceiro; atribua o correto à sua entidade e a cada Conta:

Para o IVA padrão do Reino Unido, nenhuma das quatro regras acima filtra pelo comprador, então uma venda B2B e uma B2C recebem o mesmo IVA — mas o perfil ainda é onde um status como o FRS é registrado, e é o gancho que outros países usam para regras específicas do comprador.

Etapa 7 — Mapeamentos contábeis

O mapeamento decide em qual conta cada valor de IVA é lançado. Sete mapeamentos já vêm prontos para o Reino Unido — um mapeamento de Vendas para cada um dos quatro tipos de IVA, mais um mapeamento de Compras recuperável para os três recuperáveis — mas todos apontam para apenas duas contas:

Esses já vêm apontados para as contas de imposto do Reino Unido da carga inicial. Se você mantém seu IVA em suas próprias contas contábeis, redirecione os mapeamentos para lá — essa é a única alteração que a maioria das empresas faz.

Etapa 8 — Registre sua entidade e defina os valores padrão

O resultado — a configuração se calcula sozinha

Com a cadeia em vigor, você não toma nenhuma decisão fiscal no momento da fatura. Venda cada item do catálogo por £1.000 a um cliente do Reino Unido e os dados configurados produzem a resposta correta:

O lançamento completo da venda de consultoria — produzido inteiramente pela configuração:

O lado da compra — recuperando o IVA de entrada

A mesma configuração comanda as compras. Um fornecedor te cobra £500 + 20% de IVA; como o Tax Type é recuperável e o mapeamento de compras aponta para um ativo, os £100 são lançados em 1511-VAT-ITC-GB (recuperável) em vez de despesa:

Compre algo que se relacione apenas com vendas isentas e o Is Recoverable = No do Tax Type direciona esse IVA de entrada para o custo — novamente, decidido pela configuração, não no lançamento.

Se o IVA não aparecer, verifique a cadeia

Como a resposta vem dos dados, uma resposta errada significa uma lacuna nos dados. Verifique, nesta ordem:

1. Registro (Etapa 8) — a entidade está registrada em GB, ativa, com datas de vigência que cobrem a data da fatura? Sem registro → sem IVA, por design.
2. Classificação (Etapa 5) — o produto tem um perfil fiscal (ou Apply Default Tax + uma regra geral)? Nenhum dos dois → imposto zero.
3. Jurisdições (Etapas 1 e 8) — tanto a Tax Jurisdiction da entidade quanto a do cliente estão definidas?
4. Mapeamento contábil (Etapa 7) — se a contabilização falhar, um imposto não tem conta para seu Side; adicione o mapeamento.

O que vem a seguir

1. Configurando o Imposto sobre Vendas dos EUA — do Início ao Fim — um princípio de tributação diferente para comparar.
2. Índia (GST + TDS) — um país multicomponente a seguir.
3. Jurisdições fiscais — a jurisdição do Reino Unido por trás da configuração.
4. Regras fiscais — como a regra de alíquota padrão é construída.
5. Assistente de carga inicial de impostos — carregue o regramento do Reino Unido em um clique.

Perguntas frequentes