Relatórios de Utilização de Orçamento
O relatório de orçamento na REDA Financials não é um relatório separado que você precisa lembrar de executar — os próprios registros de orçamento são o relatório, recalculados a cada contabilização. Este artigo mostra como o controller da Meridian os lê: o ritual mensal, os números que importam e os sinais de alerta antecipado embutidos em cada linha.
Acesso necessário. Qualquer conjunto de permissões da REDA Financials pode abrir a guia Orçamentos e ler esses números; o que você vê é limitado aos orçamentos que sua função pode visualizar. Criar, editar e contabilizar orçamentos exige o conjunto de permissões Accounting Admin v2 ou Accounting Controller v2.
Três altitudes
| Visão | Onde | O que mostra |
|---|---|---|
| Cabeçalho do orçamento | O painel Totais do Orçamento do registro de orçamento | A saúde do orçamento inteiro: Total Orçado, Efetivo, Comprometido, Realizado, Disponível e Utilização Total (%) em um único olhar |
| Linhas orçamentárias | Guia Linhas Orçamentárias / modos de exibição de lista | Por conta: a mesma aritmética, mais Variação, Utilização (%) e o indicador Acima do Orçamento |
| O rastro documental | Lançamentos Orçamentários + as POs/PIs por trás de Comprometido e Realizado | Por que cada número é o que é |
As colunas, decodificadas
Cada valor em uma linha de orçamento é um de quatro ingredientes ou uma fórmula sobre eles. Os números FY2026 da Meridian tornam a aritmética concreta:
| Coluna | Fórmula | Meridian FY2026 (orçamento inteiro) |
|---|---|---|
| Orçado | Digitado quando o orçamento foi criado | US$ 340.000 |
| Orçamento Efetivo | Orçado + Aumentos Aprovados − Reduções Aprovadas | US$ 340.000 (ainda sem alterações) |
| Comprometido | Linhas de PO contabilizadas e ainda não faturadas | US$ 4.800 (a metade ainda não faturada da PO de US$ 9.600 da Sterling) |
| Realizado | Linhas de fatura de compra contabilizadas | US$ 4.800 (a primeira fatura da Sterling) |
| Disponível / Variação | Efetivo − Comprometido − Realizado | US$ 340.000 − US$ 4.800 − US$ 4.800 = US$ 330.400 |
| Utilização (%) | (Comprometido + Realizado) ÷ Efetivo | US$ 9.600 ÷ US$ 340.000 = 2,82% |
| Acima do Orçamento | Comprometido + Realizado > Efetivo | Desmarcado — confortavelmente dentro do limite |
A leitura de fim de mês, ao estilo Meridian
Comece pela Utilização (%)
Compare-a com a fração do ano já decorrida. Final de junho ≈ 50% do ano: uma linha com 70% de utilização está aquecida demais, uma com 20% está disciplinada ou mal planejada. (A utilização conta Comprometido e Realizado — promessas também são gasto.)
Filtre os problemas
Um modo de exibição de lista de linhas orçamentárias filtrado por Acima do Orçamento (ou ordenada por Utilização (%) decrescente) revela as contas problemáticas em todos os orçamentos e entidades em uma única tela — o indicador é uma simples caixa de seleção, então filtra e reporta muito bem.
Explique antes de alterar
Para cada linha aquecida, divida a história: quanto é Realizado (faturas já lançadas) versus Comprometido (POs abertas que ainda podem ser reduzidas)? Um número alto de Comprometido é uma alavanca; um número alto de Realizado é história. Depois financie o que é real via Lançamentos Orçamentários — o rastro de variação permanece honesto porque o Orçado original nunca mudou.
Além do que já vem pronto
- Relatórios e dashboards do Salesforce funcionam sobre linhas orçamentárias como qualquer outro registro — um dashboard de "Utilização por entidade" é questão de alguns cliques para o seu administrador, sempre atualizado.
- Os valores realizados em detalhe total ficam nos seus relatórios financeiros (P&L por mês, por centro de custo) — o Realizado da linha de orçamento é o consolidado do lado de compras, o livro razão é o quadro completo.
- As verificações antes da compra são o modal de Análise de Orçamento — os mesmos números, olhando para frente.
- O rastro documental de cada número: Comprometido remete a POs contabilizadas, Realizado a faturas de compra contabilizadas, Efetivo a Lançamentos Orçamentários aprovados — cada número da linha tem documentos por trás, a uma lista relacionada de distância.
Erros comuns a evitar
| Erro | Por que prejudica | Faça isto em vez disso |
|---|---|---|
| Comparar a despesa do livro razão com o Realizado da linha e chamar isso de bug | Medem pipelines diferentes: o Realizado conta faturas de compra; o livro razão também carrega lançamentos contábeis, depreciação, rateios | Controle de gastos → colunas do orçamento; visão financeira completa → relatórios financeiros |
| Julgar a utilização sem separar Comprometido de Realizado | Uma linha "70% utilizada" que é, em sua maioria, POs abertas é um problema muito diferente de uma que é, em sua maioria, faturas | Comprometido é uma alavanca (POs podem ser reduzidas); Realizado é história — leia as duas colunas |
| Esperar colunas de orçamento mês a mês | As linhas são anuais por design; não há distribuição mensal embutida | Compare a utilização com a fração do ano decorrida; fatie os realizados mensalmente nos relatórios |
| Tirar prints dos números para o pacote do conselho em momentos aleatórios | Os números ao vivo mudam a cada contabilização — dois prints não batem | Capture em um cronograma fixo (assinatura de relatório ou exportação mensal) para que as tendências sejam comparáveis |
O que vem a seguir
- Lançamentos Orçamentários (Alterações) — agir sobre o que o relatório mostra.
- Entendendo os Orçamentos — a aritmética por trás de cada coluna.
- Demonstração de Resultados — a visão do lado do livro razão sobre os gastos.
Perguntas frequentes
O Comprometido conta. Uma PO aberta e grande eleva a utilização antes mesmo de chegar uma única fatura — corretamente, porque aquele dinheiro já está prometido. Verifique a coluna Comprometido para ver quanto desse "gasto" ainda é reversível.
O Realizado do orçamento acompanha as faturas de compra — o pipeline de compras que o orçamento controla. Despesas que chegam por outras vias (lançamentos contábeis, execuções de depreciação, rateios) chegam ao livro razão, mas não à linha de orçamento. Para comparações completas do livro razão, use os relatórios financeiros; para controle de gastos, a visão do orçamento é a lente certa.
Os números do orçamento são ao vivo, não são fotografados em um instante. Para linhas de tendência, uma assinatura de relatório do Salesforce agendada (ou a exportação mensal das linhas pelo seu administrador) constrói o histórico — vale a pena para pacotes de conselho.
Nada separado é entregue — de propósito. O painel de totais do registro de orçamento, as colunas das linhas, os modos de exibição de lista e o construtor de relatórios padrão são a superfície de relatórios, sempre atualizada. Qualquer coisa mais elaborada (dashboards, assinaturas) seu administrador monta a partir dos mesmos dados de linha em poucos cliques.
É o mesmo cálculo usando dois chapéus diferentes: cite Disponível quando a pergunta for "podemos gastar mais?" e Variação quando a pergunta for "como estamos em relação ao planejado?" — o público financeiro espera a palavra variação, o público de compras espera disponível.
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