Lista de verificação do fechamento mensal
Um fechamento mensal bem-feito é o que transforma uma pilha de transações diárias em demonstrações financeiras nas quais você pode confiar. Esta lista de verificação percorre o fechamento na ordem que o REDA Financials espera — finalize a atividade do mês, execute a automação de fim de período, concilie, revise e só então trave os livros. Siga sempre a mesma sequência a cada período e o seu fechamento fica mais rápido e confiável a cada rodada.
Acesso necessário. Conduzir o fechamento exige o conjunto de permissões Accounting Admin v2 ou Accounting Controller v2 — são eles que podem executar os jobs de fim de período e travar os períodos. Os usuários Accounts Payable v2 e Accounts Receivable v2 podem lançar seus próprios documentos de livro auxiliar, mas não podem fechar períodos, e Read Only v2 pode visualizar, mas não alterar nada.
1. Finalize a atividade do mês
Antes de conciliar ou revisar qualquer coisa, garanta que toda transação do período esteja de fato registrada e contabilizada.
- Contabilize todos os recebíveis. Todas as faturas de venda, notas de crédito e recebimentos do período estão criados e contabilizados — nenhum ficou em rascunho.
- Contabilize todos os pagáveis. Todas as faturas de compra, notas de crédito de fornecedor e desembolsos estão lançados e contabilizados.
- Esvazie a caixa de entrada de OCR. Processe ou reserve os documentos que estiverem aguardando na caixa de entrada de OCR para que nenhuma conta seja esquecida.
- Contabilize todos os lançamentos contábeis. Registre provisões, pagamentos antecipados e quaisquer lançamentos de ajuste do período.
- Verifique se há rascunhos pendentes. Confira as listas de cada módulo em busca de qualquer item ainda em Rascunho — um documento não contabilizado é receita ou despesa ausente dos seus resultados.
2. Execute a automação de fim de período
O REDA cuida de boa parte do trabalho repetitivo do fechamento para você. Na guia Operations do Admin Console, execute (ou confirme a execução programada de) os jobs que a sua empresa utiliza:
- Transações recorrentes. Confirme se todas as faturas, contas ou lançamentos recorrentes previstos para o período já foram gerados.
- Contabilize a depreciação. Execute o Asset Depreciation Posting para que a depreciação e amortização do período cheguem ao livro razão.
- Reverta as provisões. O job Journal Entry Auto-Reversal contabiliza lançamentos de reversão para qualquer lançamento cuja data de reversão caia dentro do período — assim, as provisões do mês anterior são desfeitas automaticamente.
- Rateie as despesas. Execute o Expense Auto-Allocation caso você distribua custos compartilhados entre entidades ou dimensões.
- Aplique os itens em aberto. Execute os jobs de aplicação automática (recebimentos, notas de crédito, desembolsos, notas de crédito de fornecedor) para que os saldos em aberto sejam conciliados antes de você reportar.
- Sincronize as taxas de câmbio. Em organizações multimoeda, confirme se o FX Rate Sync já tem as taxas de fim de período disponíveis para as conversões e o ganho/perda cambial.
3. Concilie
- Concilie todas as contas bancárias. Compare cada conta bancária com o seu extrato do período e resolva os itens pendentes. É no caixa que erros e fraudes aparecem primeiro, então isso não é negociável.
- Vincule os livros auxiliares ao Livro Razão. Confirme se as contas de controle de Contas a Receber e Contas a Pagar batem com os livros auxiliares de clientes e fornecedores — os totais de aging devem coincidir com os saldos das contas de controle.
- Revise as principais contas do balanço. Verifique se pagamentos antecipados, provisões, impostos a pagar e contas de trânsito mantêm os saldos esperados.
4. Revise e analise
- Capture os snapshots de aging. Gere os snapshots de aging de Contas a Receber e Contas a Pagar de fim de período para ter um registro pontual do que estava em aberto no fechamento.
- Confira o Balancete de Verificação. Confirme se ele está balanceado (débitos iguais a créditos) e procure por algo fora do comum.
- Revise a Demonstração de Resultado. Compare este período com períodos anteriores e com o orçamento; investigue as variações antes de travar os livros.
- Revise o Balanço Patrimonial. Confirme se ele está balanceado e se cada conta relevante é sustentável.
- Contabilize os ajustes finais. Lance qualquer correção que a revisão trouxer à tona — e reverifique as demonstrações em seguida.
5. Trave os livros — na ordem certa
Quando os números estiverem finais, trave o período de cada entidade movendo suas datas de fechamento até (closed-through) para a data de fim do período. Faça isso nesta sequência:
- Feche Contas a Receber. Defina a data AR Closed Through da entidade para o fim do período. As transações de Contas a Receber naquela data ou antes dela ficam agora bloqueadas.
- Feche Contas a Pagar. Defina o AP Closed Through para o fim do período, travando Contas a Pagar para o período.
- Feche o Livro Razão por último. Defina o GL Closed Through para o fim do período. Isso só é permitido depois que Contas a Receber e Contas a Pagar já estiverem fechados até a mesma data — os livros auxiliares precisam estar travados antes do Livro Razão.
- Repita para cada entidade. As datas de fechamento são por entidade, então feche cada uma delas para o período.
A partir desse momento, o travamento fica ativo em todos os lugares — lançamentos, aplicações, importações e integrações igualmente. Quem tentar contabilizar dentro da janela travada vê uma recusa clara, por exemplo: “Transaction Date 15/06/2026 is on or before the AR book closure date 30/06/2026. Reopen the books to post.” (Documentos de contas a pagar e do razão recebem a mesma frase, nomeando o próprio livro.) Tentar descontabilizar algo que já está dentro da janela fechada é recusado separadamente, e com outro texto: “Period is closed through 30/06/2026 for entity “REDA One UK Ltd”. Posted entries dated on or before the closure date cannot be unposted.” Aplicar ou desaplicar pagamentos com data dentro da janela fechada é bloqueado da mesma forma. A mecânica do modelo de fechamento até uma data é detalhada em Fechando os Livros.
6. Somente no fim do ano
O último período do ano fiscal tem uma etapa extra. Depois de fechar o período como descrito acima, execute o Year-End Close para a entidade. Ele cria e contabiliza um lançamento de encerramento por livro, zerando a receita e a despesa do ano na conta Default Retained Earnings da entidade, datado no fim do ano fiscal — com uma prévia disponível antes de qualquer contabilização. Antes de executá-lo, a entidade precisa ter o Livro Razão fechado até o fim do ano fiscal, uma conta Default Retained Earnings e um Fiscal Year Start Month — a tela avisa claramente se algum desses itens estiver faltando. Consulte Fechamento de Ano para o passo a passo completo.
O que vem a seguir
- Fechando os Livros — trave um período assim que o fechamento estiver concluído.
- Períodos Contábeis — como os períodos controlam a contabilização.
- Balancete de Verificação — a primeira conferência de todo fechamento.
- Relatórios Padrão — as demonstrações que você produz no fechamento.
- Fechamento de Ano — a contrapartida anual do fechamento mensal.
Perguntas frequentes
Por meio de datas de fechamento até (closed-through) em cada entidade. Ao definir AR / AP / GL Closed Through para uma data, as transações desse tipo naquela data ou antes dela ficam bloqueadas para contabilização. Não existe um “status” separado para alternar — a data é o travamento, o que torna simples os fechamentos parciais e contínuos.
Para que os livros auxiliares estejam finalizados antes de você travar o livro razão que eles alimentam. Se o Livro Razão pudesse fechar enquanto Contas a Receber ou Contas a Pagar ainda estivessem abertos, um recebível ou pagável lançado tardiamente poderia alterar um saldo que você já havia reportado. O REDA impõe essa ordem: o Livro Razão só pode ser fechado até uma data depois que Contas a Receber e Contas a Pagar já estiverem fechados até ela.
Não — esse é justamente o objetivo do fechamento. Lançamentos com data igual ou anterior à data de fechamento ficam bloqueados. Se você realmente precisar contabilizar em um período fechado, reabra-o (mova a data para trás), lance a correção e feche-o novamente, com a devida autorização.
Apenas os que a sua empresa utiliza. Muitas equipes programam a depreciação, a reversão automática, a sincronização de câmbio e as transações recorrentes para rodar automaticamente, e depois apenas confirmam os resultados no fechamento. Execute o restante sob demanda, conforme necessário.
Depois de fechar o período final normalmente, você executa o Year-End Close, que contabiliza um lançamento de encerramento transferindo o lucro líquido para os lucros acumulados e marca a entidade como fechada para aquele ano fiscal. Isso exige que o Livro Razão esteja fechado até o fim do ano fiscal primeiro — e gerar os períodos contábeis do próximo ano ao mesmo tempo mantém o novo ano pronto para o seu primeiro lançamento.
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