Lote de depreciación
Los activos pierden valor según un calendario; alguien tiene que contabilizarlo. La tarjeta Contabilización de depreciación de activos lo hace, mes a mes y sin fallar: "Contabilizar las entradas de depreciación y amortización vencidas en el Libro mayor."
Acceso que necesitarás. Programar y ejecutar trabajos por lotes requiere el conjunto de permisos Accounting Admin v2. Los conjuntos Accounting Controller v2 y Read Only v2 pueden abrir la consola para ver los resultados; los conjuntos Accounts Payable v2 y Accounts Receivable v2 no pueden verla, aunque sí ven la depreciación que contabiliza el lote.
Lo esencial
- El calendario ya existe: cuando un activo se capitaliza, REDA Financials genera su calendario de depreciación completo como asientos del Libro de activos — con fecha, monto y a la espera.
- El lote contabiliza lo que está vencido: cada ejecución encuentra los asientos programados cuya fecha ya llegó y los contabiliza en el libro mayor — débito al gasto de depreciación, crédito a la depreciación acumulada, según las cuentas del tipo de activo.
- Los activos se mantienen fieles a la realidad: el valor contable neto baja a medida que se contabilizan los asientos; los activos totalmente depreciados cambian de estado por sí solos.
Qué asientos contabiliza una ejecución — las cuatro pruebas
Cada ejecución recorre todos los activos y entidades en busca de líneas del libro que superen las cuatro pruebas — y solo esas:
| Prueba | Qué excluye |
|---|---|
| Estado Programado | Los asientos manuales en Borrador y las líneas ya contabilizadas se dejan exactamente donde están. |
| Libro Financiero | Las líneas de libros alternativos (Fiscal/NIIF) son registros paralelos — nunca llegan a tu libro mayor a través del lote. Consulta Depreciación multilibro. |
| Fecha del libro igual o anterior a la fecha de ejecución | Los meses futuros esperan su turno; las líneas de fin de mes vencen la noche en que maduran. |
| Monto mayor que cero | Las líneas con monto cero no son contabilizaciones. |
Por cada línea que pasa las pruebas, la contabilización escribe el par de libro mayor — para el equipo de Meridian Properties Group: DR Depreciación y amortización $83.33 / CR Depreciación acumulada — PP&E $83.33 — en el período al que resuelve la fecha de la línea. La depreciación acumulada y el valor contable neto se actualizan mediante la contabilización, nunca a mano.
La tarjeta, elemento por elemento
| Elemento | Qué te indica / qué hace |
|---|---|
| Asientos pendientes (Pending Entries) | "{n} entries are due to post." — el recuento en vivo de líneas en Programado cuya fecha ya llegó. Tu chequeo de salud: esto debería marcar cero poco después de la ejecución de fin de mes. |
| Última ejecución / próximo disparo | Cuándo se ejecutó el lote por última vez y cuándo se dispara la próxima vez el calendario diario. |
| Calendario diario | "Contabilizar automáticamente todas las entradas de depreciación/amortización vencidas cada día a una hora definida." — el valor predeterminado es las 02:00. Al guardar se confirma: "Asset depreciation posting scheduled daily at {time}." |
| Ejecutar ahora | Pregunta "Run depreciation posting now?", explica "Esto contabiliza en el Libro mayor cada entrada de depreciación/amortización vencida del Libro de activos.", y luego confirma que el lote comenzó. Si no hay nada que hacer: "No hay entradas pendientes de contabilizar en este momento." |
Las reglas que una línea debe cumplir, textualmente
| El mensaje | Qué significa / qué hacer |
|---|---|
| "No se puede contabilizar esta entrada del Libro de activos: el importe debe ser mayor que cero." | Un cargo en cero o negativo no es una contabilización — ingresa el monto real. |
| "No se puede contabilizar esta entrada del Libro de activos: se requieren una Cuenta contable de débito y una de crédito." | Cada línea es un movimiento autocontenido de dos cuentas — normalmente predeterminado desde el Tipo de activo; completa lo que falte. |
| "La Cuenta contable de débito y la de crédito deben ser diferentes." | Debitar y acreditar la misma cuenta no mueve nada. |
| "No se puede contabilizar esta entrada del Libro de activos porque su Activo de capital no tiene Entidad." | Las contabilizaciones pertenecen a los libros de una empresa — define primero la Entidad del activo. |
| "Failed to post this Asset Ledger entry: {reason}" | La capa del libro mayor rechazó la operación (un período cerrado, por ejemplo) — el motivo indicado es la solución. |
Errores comunes que evitar
| Error | Por qué perjudica | Haz esto en su lugar |
|---|---|---|
| No programar nunca el trabajo diario | Las líneas maduran y se acumulan sin contabilizar; la depreciación llega al libro mayor solo cuando alguien se acuerda | Define el calendario diario una sola vez — las 02:00 funcionan para casi todos |
| No generar los períodos contables con anticipación | Las líneas de fin de mes caen en períodos inexistentes y quedan como "omitidas (aún sin período)" — el gasto desaparece del cierre | Genera los períodos por delante del calendario; el reintento se pone al día, pero tu cierre no debería depender de ello |
| Tratar "omitido (aún sin período)" como un error | Genera pánico y trabajo manual duplicado — para un caso que el lote resuelve por sí solo | Abre el período y deja que la siguiente ejecución (o Ejecutar ahora) lo contabilice |
| Revisar el Estado de resultados pero nunca la tarjeta | Un calendario detenido en silencio parece "poca depreciación este mes" hasta que alguien concilia | Haz de Asientos pendientes = 0 parte de la lista de verificación de fin de mes, junto al cuadre del Estado de resultados |
Cómo operarlo
Prográmalo a diario (los asientos se contabilizan solo cuando vencen, así que lo diario es seguro y se pone al día por sí solo) o ejecútalo como paso de fin de mes antes de cerrar — Ejecutar ahora después de la última capitalización del mes es el movimiento clásico. Las fallas (típicamente un período cerrado o una cuenta mal configurada en un tipo de activo) quedan en el registro de auditoría con sus motivos; corrige y vuelve a ejecutar. Para trabajo quirúrgico — el mes de una sola entidad, por ejemplo — filtra la vista de lista del Libro de activos a las líneas que te interesan y usa Actualización masiva de estados: la misma maquinaria de contabilización, con tu alcance, y cada línea sigue pasando sus propias verificaciones.
Qué sigue
- Ejecutar el Lote de depreciación — la vista desde Activos fijos del mismo motor.
- Generación del calendario de depreciación — de dónde vienen los asientos.
- Descripción general del Programador de operaciones — la consola.
Preguntas frecuentes
Casi siempre es "aún sin período": la fecha del asiento cae en un período que no existe o que está cerrado. Genera o abre el período y la siguiente ejecución (o Ejecutar ahora) los recoge — ese es el reintento previsto, no una falla.
Todo se pone al día en una sola ejecución: una corrida contabiliza todos los asientos vencidos, sin importar cuánto se remonten sus fechas — y cada cargo sigue quedando en el período al que resuelve su propia fecha, así que el historial permanece correcto. Nada se agrupa en "este mes".
Contabiliza las líneas del Libro de activos en sí mismas — cada línea contabilizada genera sus propias transacciones contables, igual que una factura. No hay documentos de asiento contable independientes involucrados.
El lote programado abarca toda la organización por diseño (lo vencido, vencido está). Para un alcance quirúrgico, filtra la vista de lista del Libro de activos y usa Actualización masiva de estados — las mismas contabilizaciones, con tu selección.
En el activo: ¿está Activo (capitalizado), con un calendario generado? Los activos en construcción todavía no se deprecian — consulta Capitalización de activos. Si el calendario existe pero las líneas fallan, los motivos del registro de auditoría apuntan a la configuración — normalmente una cuenta contable faltante en el tipo de activo.
El Registro de auditoría — cada línea fallida se registra como "Asset Depreciation Post Failed" con Severity Critical, y el resumen de la ejecución dice "Posted X, failed Y, skipped (no period yet) Z." Las líneas fallidas permanecen en Programado, así que basta con corregir la causa: la siguiente ejecución las reintenta automáticamente.
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