Referencia de países con paquete de impuestos
Este es el catálogo de lo que el Asistente de inicialización de impuestos puede cargar: 70 paquetes de país más un paquete de catálogo de cuentas Global IFRS Core — 71 en total, cada uno con datos completos. Cada paquete de país es un reglamento fiscal completo y listo para usar: la geografía, los impuestos, las tasas, las secciones de retención y las cuentas contables en las que se contabilizan, exactamente como los muestra la vista previa del asistente antes de que confirmes.
Acceso que necesitarás. Ejecutar el asistente y mantener la configuración fiscal inicializada requiere el conjunto de permisos Accounting Admin v2 o Accounting Controller v2. Los conjuntos Accounts Payable v2, Accounts Receivable v2 y Read Only v2 pueden ver la configuración resultante, pero no modificarla.
Qué contiene un paquete
Cada paquete incluye los mismos tipos de registros — la cantidad varía según lo complejo que sea el sistema fiscal del país:
| Paquete | Jurisdicciones | Tipos de impuestos | Reglas fiscales | Reglas de retención | Carácter |
|---|---|---|---|---|---|
| 🇬🇧 Reino Unido | 5 | 4 | 4 | 2 | IVA sencillo de tasa única |
| 🇺🇸 Estados Unidos | 51 | 2 | 50 | 1 | Impuesto sobre las ventas por estado, condicionado por nexo, más retención de respaldo |
| 🇮🇳 India | 37 | 4 | 16 | 14 | Tramos de GST + secciones de TDS, ambas numeraciones de sección |
| 🇧🇷 Brasil | 28 | 12 | 58 | 8 | Cascada de múltiples impuestos + regímenes |
El paquete del Reino Unido tiene cuatro reglas fiscales; el de Brasil, cincuenta y ocho. Esa amplitud — el mismo asistente, los mismos objetos — es la razón de ser de un motor basado en datos. Junto con las reglas, cada paquete también incluye las cuentas contables de impuestos del país y los mapeos contables de toda la organización que apuntan cada impuesto a ellas (Brasil: 25 cuentas y 23 mapeos; el Reino Unido: 3 y 7), de modo que los impuestos inicializados tienen dónde contabilizarse desde el primer día.
Qué hay dentro de los cuatro paquetes insignia
- 🇬🇧 Reino Unido — un IVA, cuatro tratamientos (general, reducido, cero, exento) y dos reglas de retención (20 % sobre intereses y regalías a no residentes). La base sencilla.
- 🇺🇸 Estados Unidos — una jurisdicción por cada estado y una regla de impuesto sobre las ventas por estado, de modo que el control de nexo decide dónde recaudas realmente. Una regla de retención: 24 % de retención de respaldo para proveedores sin identificación fiscal registrada, sobre montos por línea de $600 en adelante.
- 🇮🇳 India — las reglas de tramos de GST (5 / 18 / 40 vigentes, con 12 y 28 conservados como heredados tras la reforma del 22 de septiembre de 2025), cada una dividida en CGST + SGST para suministros intraestatales e IGST para los interestatales, más 14 reglas de TDS que cubren las secciones comunes en ambas numeraciones: la clásica serie 194 y la numeración sucesora vigente desde abril de 2026.
- 🇧🇷 Brasil — la parte más profunda: 12 tipos de impuestos (ICMS, IPI, PIS, COFINS, ISS…), 58 reglas, incluida la cascada interestatal DIFAL/FCP, seis operaciones fiscales y 8 reglas de retención (IRRF más las contribuciones PCC, emparejadas por régimen del pagador).
Europa (25)
Austria · Bélgica · Croacia · República Checa · Dinamarca · Finlandia · Francia · Alemania · Grecia · Hungría · Irlanda · Italia · Luxemburgo · Países Bajos · Noruega · Polonia · Portugal · Rumania · Rusia · Eslovaquia · España · Suecia · Suiza · Ucrania · Reino Unido
Asia-Pacífico (17)
Australia · Bangladés · China · Hong Kong · India · Indonesia · Japón · Malasia · Nueva Zelanda · Pakistán · Filipinas · Singapur · Corea del Sur · Sri Lanka · Taiwán · Tailandia · Vietnam
Oriente Medio y África (17)
Baréin · Egipto · Ghana · Israel · Kenia · Kuwait · Marruecos · Nigeria · Omán · Catar · Arabia Saudita · Sudáfrica · Tanzania · Turquía · Uganda · Emiratos Árabes Unidos · Zimbabue
América (11)
Argentina · Brasil · Canadá · Chile · Colombia · Ecuador · México · Perú · Estados Unidos · Uruguay · Venezuela
Global — catálogo de cuentas IFRS Core
Más allá de los paquetes de país, un paquete Global IFRS Core inicializa un catálogo de cuentas de base y alineado con las normas — efectivo, cuentas de control de cuentas por cobrar/por pagar, pagos anticipados, cuentas de impuestos, patrimonio, ingresos, costo de ventas, gastos operativos y costos financieros — junto con grupos de cuentas, un marco de informes y los valores predeterminados de contabilidad globales que heredan las nuevas entidades. Ejecútalo primero y luego superpón los paquetes de impuestos por país: las tasas de retención de los paquetes de país resuelven sus cuentas por pagar contra este catálogo.
Lo que un paquete no puede saber sobre ti
Los paquetes incluyen todo lo que es cierto de un país. Tres cosas te corresponde a ti crearlas, porque son ciertas de tu negocio:
| Tú creas… | Porque… |
|---|---|
| Inscripciones fiscales de entidad | Solo tú sabes dónde estás registrado para recaudar impuestos — y sin una, el motor no cobra ningún impuesto |
| Perfiles fiscales de productos | Solo tú sabes qué vendes y cómo se clasifica cada producto (HSN, NCM…) |
| Asignaciones de terceros y cuentas | Las jurisdicciones y los perfiles fiscales vienen en el paquete, pero apuntar cada entidad, cliente y proveedor al correcto son tus datos |
¿No ves tu país?
Tienes dos opciones. Construir el reglamento a mano con los objetos de esta categoría — jurisdicciones, tipos de impuestos, reglas, mapeos contables — que es enteramente configuración, sin código. O pídenoslo: los paquetes se agregan con el tiempo, y el diseño basado en datos significa que un país nuevo son registros nuevos, no una versión nueva.
Qué sigue
- Asistente de carga inicial de impuestos — el asistente que carga estos paquetes.
- IVA del Reino Unido — cómo se ve un paquete del Reino Unido cargado.
- India (GST + TDS) — un país con GST inicializado en la práctica.
- Jurisdicciones fiscales — los registros que crea un paquete.
Preguntas frecuentes
Porque EE. UU. tiene 50 tasas de impuesto sobre las ventas estatales — una regla por estado — mientras que el IVA del Reino Unido es un único impuesto nacional con unos pocos tratamientos. El paquete refleja la estructura fiscal real del país.
Los paquetes se mantienen a medida que cambian las tasas. Aplica una actualización volviendo a ejecutar el asistente en modo Upsert — los registros coincidentes se actualizan por sus códigos y tus adiciones se conservan. Confirma siempre las tasas vigentes con la autoridad fiscal antes de tu puesta en marcha.
Sí — inicializa todos los países en los que operas. Los paquetes coexisten; las jurisdicciones y las reglas están delimitadas por país, así que no interfieren entre sí.
No por sí solo. Un paquete es el reglamento; el impuesto solo se activa cuando tu entidad tiene una Inscripción fiscal activa que cubre la jurisdicción del comprador, y tus entidades, clientes y productos apuntan a las jurisdicciones y los perfiles inicializados. Es deliberado — cargar las reglas de India no debe cambiar las facturas de una empresa de EE. UU.
Actualmente, todas las reglas de retención incluidas son del lado de las compras — el impuesto que tú le retienes a los proveedores. La retención del lado del cliente se registra a partir del certificado mediante un recibo de caja de Retención recibida, que no necesita reglas; las reglas del lado de las ventas inicializadas están planificadas por país con el tiempo.
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