Lote de reversión de asientos
Las acumulaciones son promesas de deshacerse a sí mismas: el costo estimado de servicios de junio se contabiliza el 30 de junio y debe salir el 1 de julio, cuando llega la factura real en su lugar. El Lote de reversión automática de asientos cumple esa promesa por usted — su tarjeta lo dice todo: "Crea y contabiliza asientos contables de reversión automática para los asientos contabilizados cuya Fecha de reversión ha llegado. Se ejecuta a diario a la hora programada. Idempotente — nunca duplica un asiento ya revertido."
Acceso que necesitará. Programar y ejecutar procesos por lotes requiere el conjunto de permisos Accounting Admin v2. Los conjuntos Accounting Controller v2 y Read Only v2 pueden abrir la consola para ver los resultados; los conjuntos Accounts Payable v2 y Accounts Receivable v2 no pueden verla, aunque sí ven las reversiones que contabiliza el lote.
Cómo funciona el contrato
Usted fija una Fecha de reversión al crear el asiento
La acumulación de servicios de junio de Meridian lleva Fecha de reversión: 1 de julio. Ese único campo es toda la configuración — vea Asientos contables de reversión.
El lote la respeta llegado el día
En esa fecha o después, el lote genera el asiento espejo — débitos y créditos invertidos —, lo contabiliza en el período de la fecha de reversión, lo marca como generado por el sistema y lo enlaza al original.
Nunca dos veces
La idempotencia se verifica contra el asiento original: una vez que existe una reversión, el original queda resuelto — puede volver a ejecutar el lote las veces que quiera.
El par, lado a lado — la acumulación de junio de Meridian
Meridian Properties Group contabiliza $3,200 de electricidad estimada de junio el 30 de junio (asiento MJE001002, Fecha de reversión 1 de julio). Al amanecer del 1 de julio, el lote crea y contabiliza MJE001004 — el espejo:
| Cuenta | 30 jun — la acumulación (MJE001002) | 1 jul — la reversión (MJE001004) |
|---|---|---|
| Servicios — Edificios | Débito $3,200 | Crédito $3,200 |
| Gastos acumulados y otras cuentas por pagar | Crédito $3,200 | Débito $3,200 |
Junio carga el costo; julio comienza limpio — así, cuando la factura real se contabiliza en julio por $3,350, el gasto del mes queda en los $150 que le faltaron a la estimación, sin duplicar nada. Ese es todo el truco, y funciona sin que nadie tenga que recordarlo.
Qué contiene la reversión generada
| En la reversión | Lo que verá |
|---|---|
| Líneas | Copiadas del origen con Débito y Crédito invertidos — mismas cuentas, mismos importes, mismas dimensiones, dirección opuesta. |
| Fecha del asiento | La Fecha de reversión del origen, de modo que el deshacer cae en el nuevo período. |
| Tipo | Reversión, marcado como generado por el sistema — un filtro sobre el tipo muestra solo los asientos de deshacer verdaderos. |
| Asiento contable de origen | Apunta de vuelta al original; la lista Asientos de reversión del original apunta hacia adelante. El par queda enlazado permanentemente. |
| Descripción / Referencia | "Reversión de …" más la descripción original — el origen a simple vista. |
| Nombre del asiento contable | El siguiente número de la secuencia de documentos de la entidad, como cualquier otro asiento. |
Cómo operarlo
Prográmelo a diario (temprano en la mañana), y su trabajo se vuelve invisible — las acumulaciones simplemente se comportan. El resultado de la última ejecución de la tarjeta y el registro de auditoría muestran las excepciones: el caso clásico es una reversión dirigida a un período que ya se cerró, que falla ruidosamente con exactamente esa razón en lugar de contabilizar en el lugar equivocado. Corrija la fecha o reabra el período y luego use Ejecutar ahora.
La propia confirmación de Ejecutar ahora le indica su alcance exacto: "Esto procesará de inmediato todos los asientos contables contabilizados con una Fecha de reversión igual o anterior a hoy y creará sus asientos de reversión automática." — la misma ejecución diaria, iniciada a mano, útil cuando se necesita una reversión antes de la pasada programada de mañana.
Las reglas al respecto, tal cual
| El mensaje | Qué significa / qué hacer |
|---|---|
| "La Fecha de reversión debe ser posterior a la Fecha del asiento. Normalmente es el primer día del período siguiente." | Un deshacer no puede preceder — ni coincidir con — aquello que deshace. Fije la fecha dentro del período siguiente. |
| "No se encontró ningún período contable abierto para la Fecha de reversión …. Cree o abra el período primero." | Se verifica cuando el asiento de origen se contabiliza, de modo que una reversión nunca queda sin período donde alojarse. Un administrador genera o abre el período. |
| Un fallo por período cerrado en el registro de auditoría de la ejecución | El período de destino de la reversión se cerró después de que se contabilizó el origen. No queda nada a medio crear — reabra el período (o ajuste la lista de verificación del cierre para ejecutar el lote primero) y luego use Ejecutar ahora. |
Errores comunes que evitar
| Error | Por qué perjudica | Haga esto en su lugar |
|---|---|---|
| Esperar la reversión en el instante en que se contabiliza la acumulación | El lote está deliberadamente desacoplado de la contabilización — una lista Asientos de reversión vacía antes de la Fecha de reversión es normal | Espere la ejecución programada en la fecha o después, o use Ejecutar ahora |
| Fijar la Fecha de reversión dentro del mismo período | La acumulación y el deshacer se cancelan dentro de un mismo mes — el período no muestra nada, anulando el propósito | El primer día del período siguiente, según la propia guía del campo |
| Cerrar el nuevo período antes de la pasada del lote del día 1 | Toda reversión dirigida al día 1 falla por período cerrado | Ejecute el lote primero en la lista de verificación de cierre, o mantenga el período abierto hasta que termine su pasada |
| Revertir manualmente asientos que pertenecen al programador | Dos deshaceres de una misma acumulación — lo contrario de unos libros limpios | Los asientos con Fecha de reversión pertenecen al lote; la reversión manual es para el resto |
| Nunca revisar el registro de auditoría de la ejecución | Una reversión fallida significa un mes nuevo mal expresado — en silencio | El ícono de resultado de la tarjeta más la entrada del registro de ejecución del lote es una revisión diaria de diez segundos |
Qué sigue
- Asientos contables de reversión — el flujo de trabajo del lado del usuario.
- Descripción de los asientos contables — tipos de asiento, incluido Reversión.
- Descripción general del Programador de operaciones — la consola.
Preguntas frecuentes
Sí — la acción Revertir del asiento contable crea la reversión bajo demanda. El lote luego ve que ya existe y deja el asiento intacto; lo manual y lo automático nunca chocan.
Un asiento contable contabilizado de tipo Reversión, generado por el sistema, con fecha en la fecha de reversión, cada línea como espejo de la original y enlazado de vuelta a ella. Abra el original y su reversión está ahí mismo, en los registros relacionados.
Contabilizada — el lote crea el asiento espejo y lo contabiliza en la misma ejecución; ese es el sentido de automatizarlo. Si la contabilización no puede completarse, no queda nada a medio crear y el fallo se registra para el administrador.
Antes de que exista: reabra el asiento de origen, borre la Fecha de reversión y vuelva a contabilizarlo. Después de que exista: reabra o anule el propio asiento de reversión (con permisos de Controller/Admin), lo que restablece el efecto de la acumulación. Vea Asientos contables de reversión.
Completamente — el lote es idempotente: un asiento que ya tiene una reversión registrada se omite, nunca se revierte dos veces. Una ejecución adicional sin nada pendiente simplemente reporta que no hay trabajo.
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