Lista de verificación para el cierre mensual
Un cierre mensual limpio es lo que convierte un montón de transacciones diarias en estados financieros en los que puedes confiar. Esta lista de verificación recorre el cierre en el orden que espera REDA Financials — termina la actividad del mes, ejecuta la automatización de fin de período, concilia, revisa y luego bloquea los libros. Ejecútala de la misma forma cada período y tu cierre será cada vez más rápido y confiable.
Acceso que necesitarás. Encargarse del cierre requiere el conjunto de permisos Accounting Admin v2 o Accounting Controller v2 — estos pueden ejecutar los procesos de fin de período y bloquear períodos. Los usuarios Accounts Payable v2 y Accounts Receivable v2 pueden contabilizar sus propios documentos de libro auxiliar, pero no pueden cerrar períodos, y Read Only v2 puede ver pero no modificar nada.
1. Termina la actividad del mes
Antes de conciliar o revisar nada, asegúrate de que cada transacción del período esté realmente registrada y contabilizada.
- Contabiliza todas las cuentas por cobrar. Cada factura de venta, nota de crédito y recibo de caja del período está creado y contabilizado — ninguno queda en borrador.
- Contabiliza todas las cuentas por pagar. Cada factura de compra, nota de crédito de proveedor y desembolso está registrado y contabilizado.
- Vacía la bandeja de OCR. Procesa o deja pendientes los documentos que esperan en la bandeja de OCR para que no se pierda ninguna factura.
- Contabiliza todos los asientos contables. Registra las provisiones, los pagos anticipados y cualquier asiento de ajuste del período.
- Revisa que no queden borradores. Revisa las vistas de lista de cada módulo en busca de algo que siga en Borrador — un documento sin contabilizar es un ingreso o gasto que falta en tus resultados.
2. Ejecuta la automatización de fin de período
REDA hace por ti gran parte del trabajo repetitivo del cierre. Desde la pestaña Operaciones de la consola de administración, ejecuta (o confirma la ejecución programada de) los procesos que use tu negocio:
- Transacciones recurrentes. Confirma que se hayan generado las facturas, cuentas o asientos recurrentes que vencen en el período.
- Contabiliza la depreciación. Ejecuta Contabilización de depreciación de activos para que la depreciación y amortización del período lleguen al libro mayor.
- Revierte tus provisiones. El proceso Reversión automática de asientos contables contabiliza los asientos de reversión de cualquier asiento cuya fecha de reversión caiga en el período — así las provisiones del mes anterior se revierten automáticamente.
- Asigna los gastos. Ejecuta Asignación automática de gastos si distribuyes costos compartidos entre entidades o dimensiones.
- Aplica las partidas abiertas. Ejecuta los procesos de aplicación automática (recibos, notas de crédito, desembolsos, notas de crédito de proveedor) para que los saldos abiertos queden emparejados antes de reportar.
- Sincroniza los tipos de cambio. En organizaciones con multimoneda, confirma que Sincronización de tipos de cambio tenga listos los tipos de fin de período para las conversiones y la ganancia/pérdida cambiaria.
3. Concilia
- Concilia cada cuenta bancaria. Empareja cada cuenta bancaria con su estado de cuenta del período y resuelve las partidas pendientes. El efectivo es donde primero salen a la luz los errores y el fraude, así que esto no es negociable.
- Cuadra los libros auxiliares con el libro mayor. Confirma que las cuentas de control de cuentas por cobrar y por pagar coincidan con los libros auxiliares de clientes y proveedores — los totales de antigüedad deben coincidir con los saldos de las cuentas de control.
- Revisa las cuentas clave del balance general. Verifica que los pagos anticipados, las provisiones, los impuestos por pagar y las cuentas puente mantengan los saldos que esperas.
4. Revisa y analiza
- Captura las instantáneas de antigüedad. Toma las instantáneas de antigüedad de cuentas por cobrar y por pagar de fin de período para tener un registro puntual de lo que estaba pendiente al momento del cierre.
- Verifica el balance de comprobación. Confirma que cuadre (los débitos igualan a los créditos) y busca cualquier cosa inusual.
- Revisa el estado de resultados. Compara este período con los anteriores y con el presupuesto; investiga las variaciones antes de bloquear los libros.
- Revisa el balance general. Confirma que cuadre y que cada cuenta principal sea sustentable.
- Contabiliza los ajustes finales. Registra cualquier corrección que salga a la luz durante la revisión — y luego vuelve a revisar los estados.
5. Cierra los libros — en orden
Cuando los números sean definitivos, bloquea el período en cada entidad moviendo sus fechas de cerrado hasta a la fecha de fin de período. Hazlo en esta secuencia:
- Cierra Cuentas por cobrar. Establece la fecha Cuentas por cobrar cerradas hasta de la entidad en el fin de período. Las transacciones de cuentas por cobrar con fecha en o antes de esa fecha quedan ahora bloqueadas.
- Cierra Cuentas por pagar. Establece Cuentas por pagar cerradas hasta en el fin de período, bloqueando las cuentas por pagar del período.
- Cierra el libro mayor al final. Establece Libro mayor cerrado hasta en el fin de período. Esto solo se permite una vez que las cuentas por cobrar y por pagar están cerradas hasta esa misma fecha — los libros auxiliares deben quedar bloqueados antes que el libro mayor.
- Repite para cada entidad. Las fechas de cerrado hasta son por entidad, así que cierra cada una para el período.
A partir de ese momento el bloqueo está activo en todas partes — tanto en contabilizaciones como en aplicaciones, importaciones e integraciones. Cualquiera que intente contabilizar dentro de la ventana bloqueada verá un rechazo claro, por ejemplo: “Transaction Date 15/06/2026 is on or before the AR book closure date 30/06/2026. Reopen the books to post.” (Los documentos de cuentas por pagar y del libro mayor reciben la misma frase, nombrando su propio libro.) Intentar descontabilizar algo que ya está dentro de la ventana cerrada se rechaza aparte, y con otro texto: “Period is closed through 30/06/2026 for entity “REDA One UK Ltd”. Posted entries dated on or before the closure date cannot be unposted.” Aplicar o desaplicar pagos con fecha dentro de la ventana cerrada está bloqueado de la misma forma. La mecánica del modelo de cerrado hasta se explica en detalle en Cierre contable.
6. Solo en el fin de año
Tu último período del año fiscal tiene un paso adicional. Después de haber cerrado el período como se indicó arriba, ejecuta el Cierre de fin de año para la entidad. Este crea y contabiliza un asiento de cierre por cada libro mayor que anula el ingreso y el gasto del año trasladándolos a la cuenta de Utilidades retenidas predeterminada de la entidad, con fecha al fin del año fiscal — con una vista previa disponible antes de contabilizar nada. Antes de ejecutarlo, la entidad necesita su libro mayor cerrado hasta el fin del año fiscal, una cuenta de Utilidades retenidas predeterminada y un Mes de inicio del año fiscal — la pantalla te indica claramente si falta alguno de estos. Consulta Cierre de fin de año para el recorrido completo.
Qué sigue
- Cierre contable — bloquea un período una vez terminado el cierre.
- Períodos contables — cómo los períodos controlan la contabilización.
- Balance de comprobación — la primera verificación en todo cierre.
- Informes estándar — los estados que produces en el cierre.
- Cierre de fin de año — la contraparte anual del cierre mensual.
Preguntas frecuentes
Mediante fechas de cerrado hasta en cada entidad. Cuando estableces Cuentas por cobrar / Cuentas por pagar / Libro mayor cerrado hasta con una fecha, las transacciones de ese tipo con fecha en o antes de esa fecha quedan bloqueadas para contabilizar. No hay un “estado” separado que cambiar — la fecha es el bloqueo, lo que hace que los cierres parciales y progresivos sean sencillos.
Para que los libros auxiliares sean definitivos antes de bloquear el libro mayor que alimentan. Si el libro mayor pudiera cerrarse mientras las cuentas por cobrar o por pagar aún estuvieran abiertas, una cuenta por cobrar o por pagar tardía podría cambiar un saldo que ya habías reportado. REDA impone el orden: el libro mayor solo puede cerrarse hasta una fecha una vez que las cuentas por cobrar y por pagar están cerradas hasta esa misma fecha.
No — ese es justamente el propósito de cerrar. Las contabilizaciones con fecha en o antes de la fecha de cierre están bloqueadas. Si de verdad necesitas contabilizar en un período cerrado, reábrelo (mueve la fecha hacia atrás), contabiliza tu corrección y vuelve a cerrarlo, con la autorización adecuada.
Solo los que use tu negocio. Muchos equipos programan la depreciación, la reversión automática, la sincronización de tipos de cambio y las transacciones recurrentes para que se ejecuten automáticamente, y en el cierre simplemente confirman los resultados. Ejecuta el resto a demanda según sea necesario.
Después de cerrar normalmente el período final, ejecutas el Cierre de fin de año, que contabiliza un asiento de cierre que traslada el resultado neto a utilidades retenidas y marca la entidad como cerrada para ese año fiscal. Requiere que el libro mayor esté cerrado hasta el fin del año fiscal primero — y generar los períodos contables del año siguiente al mismo tiempo deja el nuevo año listo para su primera contabilización.
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